Дебиторская и кредиторская задолженности

Дебиторская задолженность

Сокращение задолженности на 31.12.2023 составило 2,77 млрд руб. (–16,7 %) и обусловлено:

  • погашением задолженности покупателей и заказчиков в размере 2 390,6 млн руб. в основном за услуги по передаче электроэнергии в размере 2,4 млрд руб. контрагентами ПАО «ТНС Энерго Ярославль», ПАО «Новолипецкий металлургический комбинат» и ОАО «Липецкая энергосбытовая компания»;
  • сокращением авансов, выданных в части проведения зачетов взаимных требований по компенсации потерь электроэнергии (–377,1 млн руб.);
  • погашением прочей задолженности (–4,3 млн руб.).
Дебиторская задолженность, млрд руб.
Динамика дебиторской задолженности в 2021–2023 годах, млн руб.
Показатель 31.12.2021 31.12.2022 31.12.2023 Отклонение, 2023/2022
млн руб. %
Дебиторская задолженность 14 712,5 16 565,5 13 793,4 –2 772,1 –16,7
В том числе:
покупатели и заказчики: 12 535,5 13 388,7 10 998,1 –2 390,6 –17,9
  • по передаче электроэнергии
11 646,5 12 450,5 10 033,6 –2 416,9 –19,4
  • за реализацию электроэнергии
144,9 150,2 5,5 –144,7 –96,3
векселя к получению – – – – –
авансы выданные 578,5 1 011,8 634,7 –377,1 –37,3
прочие дебиторы 1 598,5 2 165,0 2 160,7 –4,3 –0,2

Долговая нагрузка

Объем кредиторской задолженности по состоянию на 31.12.2023 составил 33,5 млрд руб., увеличившись на 1,7 млрд руб., или 5,2 % относительно величины на начало года.

Это обусловлено ростом текущей задолженности перед поставщиками и подрядчиками на 16,2 %, до 12 млрд руб., ростом авансов полученных на 22,2 %, до 9,3 млрд руб., в основном за услуги технологического присоединения в результате заключения не предусмотренных планом договоров на оказание услуг технологического присоединения.

Одновременно сокращена задолженность по налогам и сборам на 29,7 %, до 2,1 млрд руб., и по прочей задолженности на 7,5 %, до 10 млрд руб., за счет погашения задолженности по дивидендным выплатам за девять месяцев 2022 года.

Динамика кредиторской задолженности в 2021–2023 годах, млн руб.
Показатель 31.12.2021 31.12.2022 31.12.2023 Отклонение, 2023/2022
млн руб. %
Кредиторская задолженность 24 428,4 31 863,3 33 515,6 1 652,3 5,2
В том числе:
  • поставщики и подрядчики
9 618,4 10 342,7 12 017,4 1 674,7 16,2
  • векселя к уплате
– – – – –
  • налоги и сборы
2 406,7 3 055,3 2 146,8 –908,5 –29,7
  • авансы полученные
4 406,3 7 618,1 9 312,4 1 694,3 22,2
  • прочая кредиторская задолженность
7 997,3 10 847,2 10 039,0 –808,2 –7,5
Чистый долг/EBITDAПоказатель рассчитан по МСФО.
Чистый долг, млрд руб.Показатель «Чистый долг» рассчитан по МСФО по формуле: Долгосрочные заемные средства + Краткосрочные заемные средства — Денежные средства и денежные эквиваленты.
Коэффициент текущей ликвидностиПоказатель рассчитан по МСФО.
Доля долгосрочных заемных средствПоказатель рассчитан по МСФО., %

Показатель чистый долг / EBITDA снижается по сравнению с предыдущими периодами за счет роста денежных средств и снижения обязательств, а также увеличения показателя EBITDA.

Значение коэффициента текущей ликвидности, характеризующего способность Компании погасить краткосрочные обязательства за счет текущих активов, выросло относительно значения по итогам 2022 года главным образом ввиду снижения краткосрочных обязательств. Мы планируем своевременно погашать свои краткосрочные обязательства как за счет свободных кредитных линий и размещения облигационных займов, так и за счет собственных оборотных средств.

Доля долгосрочных кредитов и займов в общем долге по итогам 2023 года увеличилась и составила 74 %, что связано с привлечением долгосрочных заемных средств для целей рефинансирования ссудной задолженности.